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前提条件：
在SAP中，ERS（Evaluated Receipt Settlement，评估收货结算） 是一种自动化的发票处理机制，允许企业在不依赖供应商发票的情况下，基于采购订单（PO）和收货单（GR）直接生成应付账款。以下是ERS的详细使用方法和关键步骤：
1. ERS的核心概念
目的：
通过采购订单中的价格和实际收货数量，自动生成应付账款凭证，减少手动发票校验的流程。适用场景：
供应商未及时提供发票。
企业希望简化应付账款流程（如固定价格采购、长期协议）。
2. ERS的前提条件
（1）采购订单配置
条件类型必须明确：采购订单中需包含明确的价格条件（如PB00或PBXX）。
价格不可变更：采购订单价格必须固定，且与供应商协议一致（不允许后续价格调整）。
账户分配类别：采购订单行项目需指定账户分配（如成本中心、内部订单）。
（2）系统配置
激活ERS功能：
路径：SPRO > 物料管理 > 发票校验 > 评估收货结算 > 激活ERS。定义ERS发票类型：
配置发票类型（如ERSL），并关联移动类型（如101收货）。配置自动过账规则：
设置系统自动生成发票的条件（如收货后X天触发）。
3. ERS操作流程
（1）创建采购订单（PO）
事务码：
ME21N。关键配置：
采购订单类型需支持ERS（如标准类型NB）。
行项目价格条件必须明确（如PB00）。
账户分配字段必须填写（如成本中心）。
示例：
物料：M-100，数量：100 PC，价格：10元/PC 账户分配：成本中心 1000
（2）执行收货（Goods Receipt, GR）
事务码：
MIGO。操作步骤：
选择移动类型 101（采购订单收货），输入PO号，过账收货。系统动作：
更新库存（表
MSEG）。生成物料凭证（表
MKPF）。
（3）自动生成ERS发票
触发方式：
手动触发：通过事务码
MRRL（ERS运行）。自动触发：根据配置的时间规则（如每日批处理）。
系统操作：
根据PO价格和收货数量计算应付金额。
自动生成发票凭证（表
RBKP/RSEG）。生成会计凭证（借：费用/库存科目，贷：应付暂估科目）。
（4）发票过账与应付账款确认
事务码：
MIRO（查看或调整自动生成的发票）。关键检查：
核对金额是否与PO和收货一致。
处理差异（如数量不符或价格变动）。
过账结果：
应付账款正式计入供应商账户（表
BSIK）。
4. 财务过账示例
假设采购订单收货100 PC，单价10元：
收货过账（GR）：
借：库存科目 1000元（记账码 40） 贷：应付暂估科目 1000元（记账码 50）
ERS发票过账：
借：应付暂估科目 1000元（记账码 50） 贷：应付账款-供应商 1000元（记账码 31）
5. 异常处理
（1）收货数量与PO不一致
场景：实际收货90 PC（PO为100 PC）。
处理：
调整ERS发票金额为900元（需与供应商协商）。
若供应商后续补货10 PC，需重新收货并触发ERS。
（2）价格差异
场景：PO价格为10元，实际收货时市场价格为12元。
处理：
若PO价格不可变，需手动创建差异发票（事务码
MIRO）。若允许价格调整，需修改PO并重新触发ERS。
6. 优点与注意事项
优点：
减少人工干预：自动化发票生成，提升效率。
缩短付款周期：无需等待供应商发票即可付款。
降低错误率：避免手动输入错误。
注意事项：
供应商协议：必须与供应商明确约定使用ERS。
价格准确性：采购订单价格需严格锁定。
异常监控：定期检查差异报表（事务码
MRRL）。
7. 相关事务码和报表
ERS运行：
MRRL（手动触发ERS流程）。ERS日志查看：
MRRL→ 选择执行并查看结果。差异分析：
S_ALR_87013033（应付暂估科目行项）。
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